关于对万联证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定

万联证券股份有限公司：

你公司是负责广东中钰科技股份有限公司(以下简称中钰科技或公司)持续督导工作的主办券商，持续督导期间为年4月12日至年4月4日。中钰科技因信息披露违法违规被我局作出行政处罚，经查明，中钰科技存在以下违法事实：

一、年年度报告虚增利润。年，中钰科技通过虚构20份与国网省属分公司签订的销售合同及16份对应的采购合同，虚构业务收入70,,.55元，虚构成本46,,.42元，导致年度财务报告虚增利润23,,.13元，占当期利润总额的77%。

二、关联交易未及时履行审议程序和信息披露义务。年，中钰科技与公司实际控制人吴明玉实际控制、并由叶某云代持股权的深圳东禾微科技有限公司(以下简称东禾微)、北京清大华康电子技术有限责任公司(以下简称清大华康)发生直接非经营性资金拆借共98次，关联交易金额合计,,.38元，占公司年年报披露期末净资产的.40%。年上半年，公司与关联方东禾微、清大华康发生直接非经营性资金拆借共32次，关联交易金额合计,,元，占公司年半年报披露期末净资产的67.18%。对于上述关联交易事项，中钰科技未及时履行内部审议程序和临时报告披露义务，也未在相关定期报告中完整披露。

中钰科技的相关行为，违反了《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第二十条的规定，构成《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)第六十条所述情形。

你公司作为中钰科技时任主办券商，在对其信息披露文件进行事前审查、持续督导其规范履行信息披露义务和完善公司治理机制等过程中，未能勤勉尽责、严格履行法定职责，未能及时 　　广东证监局

　　年9月23日

为了防失联，请同时